Bedrijfsvoering

In de onderstaande tabel worden het budget en de realisatie van de Personeelskostenbegroting gepresenteerd:  

Resultaat
Het resultaat op de Personeelskostenbegroting is per saldo in lijn met de  FinRap 2021 waarin is uitgegaan van een om en nabij nihil prognose. De inhoudelijke opgave van de programmabegroting is uitgevoerd binnen het vastgestelde budgettaire kader voor de personele inzet.
 Het resultaat op de Personeelsbegroting bedraagt afgerond € 0,75 miljoen voordelig. In dit resultaat is een incidentele bate van € 0,25 miljoen opgenomen in relatie tot ontvangen middelen ten behoeve van de uitvoering van de TOZO regeling (voor zelfstandig ondernemers). De TOZO middelen worden in het Covid onderdeel van deze jaarrekening verantwoord. Exclusief het bijzonder resultaat TOZO bedraagt het resultaat op de Personeelskostenbegroting  € 0,50 miljoen voordelig. Een relatief beperkte afwijking ten opzichte van het begrotingstotaal van € 85,44 miljoen.
Ten grondslag aan het resultaat liggen inhoudelijk met name:

• de vertraagde en uitgestelde invulling van vacatures onder andere daar waar sprake is van het niet of minder kunnen verrichten van werkzaamheden op locatie en een krappe arbeidsmarkt;
• het realiseren van meer ontvangsten in relatie tot de inzet van personeel;
• de verantwoording van lasten met betrekking tot het CAO akkoord in het jaar 2021 voor wat betreft de vergoedingen die met een terugwerkende kracht naar 2021 zijn vastgesteld.

Externe inhuur
Reden voor inzet van inhuur zijn het flexibel en doelmatig op basis van inhoudelijke keuzes invullen van (tijdelijke) formatieplaatsen, piekbelastingen, moeilijk vervulbare vacatures, inhuur in relatie tot (langdurige) ziekte en inhuur van deskundigheid/expertise.  
De totale omvang van de inhuur voor 2021 bedraagt €10,6 miljoen (exclusief covid) en het inhuurpercentage ten opzichte van de begrote loonsom  bedraagt per 31 december12,4% en is in lijn met de in de FinRap 2021 afgegeven prognose van 12%. De huidige door de gemeenteraad gestelde norm voor de totale uitgaven van inhuur 2021 in relatie tot de totale Personeelskostenbegroting bedraagt 8 %.  De meest recente benchmark in relatie tot inhuur, Personeelsmonitor 2020, toont voor 100.0000 + gemeenten een inhuurpercentage van afgerond 20% ten opzichte van de loonsom.