Onderstaand overzicht geeft de belangrijkste incidentele posten in de begroting weer. De incidentele baten zijn hoger dan de incidentele lasten. De structurele lasten worden gedekt door structurele baten en er is dus sprake van een “materieel” evenwicht. Ook meerjarig verwachten wij een materieel evenwicht.
Bedragen x € 1.000 | ||
Programma | Realisatie 2021 | |
Baten | 01. Gezond en actief Venlo | 2.283 |
02. Leefbaar Venlo | 5.938 | |
03. Grenzeloos Venlo | -11 | |
04. Welvarend Venlo | 33 | |
05. Centrumstad Venlo | 4.981 | |
06. Circulaire en duurzame hoofdstad | 2.230 | |
Algemene middelen | 14.396 | |
Totaal baten | 29.850 | |
Onttrekking aan reserves | 01. Gezond en actief Venlo | 1.241 |
02. Leefbaar Venlo | 1.784 | |
03. Grenzeloos Venlo | 707 | |
04. Welvarend Venlo | 57 | |
05. Centrumstad Venlo | 254 | |
06. Circulaire en duurzame hoofdstad | 431 | |
Algemene middelen | 29.505 | |
Totaal onttrekking aan reserves incidenteel | 33.978 | |
Totaal incidentele baten | 63.828 | |
Lasten | 01. Gezond en actief Venlo | 9.578 |
02. Leefbaar Venlo | 7.036 | |
03. Grenzeloos Venlo | 702 | |
04. Welvarend Venlo | 2.381 | |
05. Centrumstad Venlo | 7.244 | |
06. Circulaire en duurzame hoofdstad | 2.502 | |
Algemene middelen | 3.202 | |
Totaal lasten | 32.645 | |
Toevoeging aan reserves | 01. Gezond en actief Venlo | 1.723 |
02. Leefbaar Venlo | 1.132 | |
03. Grenzeloos Venlo | 359 | |
04. Welvarend Venlo | 1.108 | |
05. Centrumstad Venlo | 1.500 | |
06. Circulaire en duurzame hoofdstad | 500 | |
Algemene middelen | 24.688 | |
Totaal toevoeging aan reserves incidenteel | 31.008 | |
Totaal incidentele lasten | 63.653 | |
Totaal saldo incidentele baten en lasten | 175 | |
Toelichting incidentele baten en lasten
Toelichting incidentele baten en lasten
Hieronder volgt een korte omschrijving van de incidentele baten en lasten
Baten
- De incidentele baten binnen programma 1 hebben met name betrekking op corona- gerelateerde posten zoals Binnen- en Buitensportaccommodaties (- € 884.000)* en BBZ uitkering (€ 2.956.000)*.
- Voor programma 2 hebben de incidentele baten met name betrekking op de grondexploitaties (€ 7.200.000)**. Daarnaast is er sprake van corona-gerelateerde posten (- € 1.104.000)*.
- Binnen programma 4 betreffen de incidentele baten de grondexploitaties (€ 153.000)**.
- Bij programma 5 bestaan de incidentele baten met name uit de grondexploitaties (€ 5.490.000)** en corona (- € 510.000)*.
- De incidentele baten bij programma 6 bestaat vooral uit de regelingen Reductie Energie Verbruik (€ 1.312.000) en Regeling Reductie Energie Woning (€ 514.000).
- Binnen de Algemene middelen veroorzaken de corona-gerelateerde posten met name de incidentele baten, Gemeente fonds lopende boekjaar (€ 9.700.000)*.
*Voor een toelichting van de corona-posten wordt verwezen naar de Covid-19 paragraaf.
**Over alle programma's heen is het resultaat grondexploitaties voor de gemeente Venlo neutraal
hetgeen per programma niet het geval hoeft te zijn.
Lasten
- De incidentele lasten binnen programma 1 hebben met name betrekking op corona- gerelateerde posten zoals BBZ uitkering (€ 3.119.000)* en Maatschappelijk opvang regio (€2.063.000)*.
- Voor programma 2 hebben de incidentele lasten met name betrekking op de grondexploitaties (€ 4.127.000)**.
- Binnen programma 4 betreffen de incidentele lasten de grondexploitaties (€ 1.336.000)**.
- Bij programma 5 bestaan de incidentele lasten met name uit de grondexploitaties (€5.433.000)**.
- De incidentele lasten bij programma 6 bestaat vooral uit de regelingen Reductie Energie Verbruik (€ 1.322.000) en Regeling Reductie Energie Woning (€ 514.000).
- Binnen de Algemene middelen veroorzaken de corona-gerelateerde posten met name de incidentele lasten, Overhead (corona-uitkering)(€ 864.000)*, Huisvesting, Informatie- en Facilitymanagement (€ 336.000)* en Uitvoeringskosten OZB (€103.000)*.
*Voor een toelichting van de corona-posten wordt verwezen naar de Covid-19 paragraaf.
**Over alle programma's heen is het resultaat grondexploitaties voor de gemeente Venlo neutraal
hetgeen per programma niet het geval hoeft te zijn.
De toelichting op de mutaties in reserves is terug te vinden in de toelichting van de baten en lasten per programma in de jaarrekening.
Structurele reserves | ||
|---|---|---|
Bedragen x € 1.000 | ||
Naam reserve | Realisatie 2021 | |
Toevoeging | Onttrekking | |
Algemene reserve (bespaarde rente) | 2.456 | |
Algemene Grondreserve | 3.033 | 3.033 |
Reserve Kennisinfrastructuur | 70 | 120 |
Reserve Arbeidsmarktbeleid regio | 1.795 | 261 |
Reserve Kapitaallasten Kazernekwartier | 2.056 | 328 |
Totaal structurele baten en lasten | 9.410 | 3.742 |
Bedragen x € 1.000 | ||
Presentatie van het structureel rekeningsaldo | Begroting 2021 | Realisatie 2021 |
|---|---|---|
Saldo baten en lasten | 2.500 | 36.808 |
Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves | -2.326 | -5.732 |
Begrotingssaldo na bestemming | 174 | 31.077 |
Waarvan incidentele baten en lasten (saldo) | -619 | 175 |
Structureel rekeningsaldo | 793 | 30.902 |
De indeling structureel/ incidenteel is gebaseerd op de bepalingen van het BBV waarbij budgetverschillen op activiteiten inzake structureel bestaand beleid naar hun aard ‘structureel’ blijven.