Bijlage II Reserves en voorzieningen

RESERVES

Reserves met een Bufferfunctie

Algemene Reserve

Algemene Grondreserve

Bestemmingsreserves Overige

Reserve Sam fonds

Reserve Kennisinfrastructuur

Reserve Maatsch.opvang en verslavingszorg

Reserve Arbeidsmarktbeleid regio

Reserve Bodemkwaliteit

Reserve Regionaal Werkbedrijf

Reserve Regionale Samenwerkingsverbanden

Reserve Geluidkwaliteit

Reserve Parkeerfonds

Reserve Maatschappelijke compensatie Lomm

Reserve Herbezettingsmiddelen Generatiepact

Reserve Agiostorting Greenport Venlo

Reserve (Door)decentralisaties

Reserve Circulaire hoofdstaad

Reserve Regionaal Actieplan Perspectief Op Werk

Reserve Woonwagenlocaties

Reserve Coronafonds

Reserve Regiodeal/Investeringsagenda

Reserve Coronafonds t.b.v. gemeenschapsacc. sport- en culturele verenigingen en herijking subsidies

Reserve Basis op orde Openbare ruimte

Reserve Transformatiefonds

Reserve Vastenavondkamp

Reserve Algemene Bestemmingsreserve

Reserve Tijdelijke financiering exploitatiekosten Raadsinformatiesysteem

Reserve Zelfsluitende waterkering Arcen

Reserve Jongeren perspectieffonds

Reserve Innovatiebudget sociaal domein

Reserve Corona steunpakketten

Reserve Groen en water

Reserve Kwaliteitsontwikkelbudget

Reserves met een Inkomensfunctie

Reserve Afschrijving activa

Reserve Cumulatieve afschrijvingen activa

Reserve Kapitaallasten Kazernekwartier

Egalisatiereserves

Egalisatiereserve Afvalstoffenheffing

Egalisatiereserve Fondsvorming havengelden

Egalisatiereserve Middelen derden door substitutie

Egalisatiereserve Mitigeren afval, riolen, woonlasten

Egalisatiereserve Pensioenvoorziening wethouders

Saldo van baten en lasten

Saldo van baten en lasten

VOORZIENINGEN

Voorzieningen Planmatig Onderhoud

Voorziening Groot onderhoud Wegen

Voorziening Groot onderhoud Ambtelijke gebouwen

Voorziening Groot onderhoud Sportgebouwen

Voorziening Groot onderh.Commer.Cult.Maatschap.Vastgoed

Voorziening onderhoud GRP+

Voorziening onderhoud kunstwerken in openbare ruimte

Voorziening Groot onderhoud Civiele objecten

Voorziening Groot onderhoud Buitensport

Voorziening Groot onderhoud Begraafplaatsen

Voorziening Basis op orde Openbare ruimte

Voorziening Middelen van derden

Voorziening Collectie Knecht-Drenth

Voorziening Egalisatie tarief GRP

Voorziening Reparatie derde jaar WW

Voorzieningen Overige

Voorziening Pensioenkst.Wethouders

Voorziening Deelneming Staat Vennootschap BV

Voorziening Restwerken Grondbedrijf

Voorziening Landschapsplan DCGC

Voorziening Campus Greenport

Voorziening BTW claim park.Maaswaard

Voorziening Functioneel Leeftijd Ontslag (FLO)

Voorziening Woonwagenlocaties

Voorziening Huurkorting commercieel vastgoed

Voorziening Jeugd

Voorzieining Nadelig exploitatie resultaat Grondbedrijf

Gemeente Venlo ontwikkelt een draagkrachtig en toekomstbestendig beleidsplan parkeren voor de komende 10 jaar. Dat doet ze gebiedsgewijs (gemeente is opgedeeld in 5 deelgebieden). Bij de ontwikkeling van het parkeerbeleid in het centrum van Venlo is het van belang om vroegtijdig en intensief ervaringsdeskundigen (ondernemers, bewoners) mee te nemen in het ontwikkelproces:
- Waarop dient het nieuwe beleid antwoord te geven? => thema bepaling
- Welke maatregelen passen bij welke situatie en welk draagvlak bestaat daarvoor
Ook hechten we er waarde aan om belangenverenigingen (vastgoedeigenaren, Qpark, Gehandicaptenraad) te vragen als klankbord voor oplossingsmaatregelen die we bedenken naar aanleiding van het intensieve participatieproces. Dit vraagt om actieve en creatieve technieken die we als gemeente niet allemaal in huis hebben. Maar waarvan de resultaten direct effect zullen hebben op het parkeren in Venlo Centrum. De ontwikkeling van het parkeerbeleid Venlo zal in 2022 zijn afronding krijgen. Om bovenstaande werkwijze te continueren (zoals ook door gemeenteraad gewenst) is het zeer relevant en noodzakelijk om het restantbudget à 35.000,- over te hevelen naar 2022.

In 2020 en 2021 zijn met succes grote subsidiebedragen verworven. Daarbij zijn eenmalig zoveel mogelijk reguliere kosten geboekt op deze subsidiebudgetten om maximaal ruimte te houden in de bestemmingsreserve voor toekomstige uitgaven (wetende dat het programma steeds verder opgeschaald wordt) . Doordat het maximum subsidiebedrag van de RRE is gerealiseerd is ook maximaal gebruik gemaakt om de uitvoeringskosten te declareren. Veel kosten die we ook hadden gemaakt als we de subsidie niet hadden gekregen. Er is (nog) geen reguliere voeding van de bestemmingsreserve. Er is nog geen extra verhoogde uitkering voor de opgave van duurzaamheid. We zijn wel met veel uitvoerende activiteiten bezig die een forse vraag aan middelen in 2023 en volgende jaren vragen. Dat doen we met een voor de taak relatief geringe begrotingsomvang, Specifiek hebben we de subsidies dus maximaal belast. Voor de PAW hadden we oorspronkelijk de subsidie gereserveerd voor de onrendabele top (risicoreserve). In dat scenario blijft de subsidie de komende jaren onbelast. Daarvan hebben we in het vierde kwartaal in samenspraak met de financieel adviseur een andere keuze gemaakt. We verleggen de risico reserve van de onrendabele top door de PAW subsidie te belasten met uitvoeringskosten van het project Hagerhof (hetgeen is toegestaan). Dat is voor de toekomst handig bij de verantwoording van de subsidie  dat daadwerkelijk kosten zijn gemaakt en belast. Het is wel noodzakelijk om gelijktijdig een  buffer in de bestemmingsreserve (maximaal) te houden en dus niet de bestemmingsreserve nu af te romen . Als de bestemmingsreserve wel gereduceerd zou worden en gelijktijdig Hagerhof in de eindfase een onrendabele top kent is deze niet afgedekt  (zoals in de PAW was voorzien) 

Wervingstraject voor inhuur Plan Binnenstad heeft langer geduurd, waardoor er pas in januari 2022 is gestart. Kosten komen volledig in 2022. De eerste tranche van 500/k voor de subsidieregeling Transformatiefonds betreft een subsidieregeling die niet aan een jaarschijf gebonden is en waarbij bij toekenning (als aanvrager dat wenst) maximaal 50% voorschot verstrekt wordt. 

Alle huurkortingen zijn nog niet verleend in 2021.

Egalisatiereserve Afvalstoffenheffing

Volgens de nieuwe notitie Lokale Heffingen van de commissie BBV moet de egalisatie via een voorziening lopen, de reserve kan opgeheven worden.

Voorziening  Basis op orde Openbare ruimte

Voorziening is bij de Vorap 2021 omgezet naar een reserve, de voorziening kan opgeheven worden.

Voorziening BTW claim park.Maaswaard

Claim is vrijgevallen, de voorziening kan opgeheven worden.

Voorziening Jeugd

De voorziening is volledig benut en kan opgeheven worden.

Voorziening Campus Greenport

Voorziening is gerubriceerd naar voorziening deelneming.

Voorziening Campus Greenport

Voorziening is gerubriceerd naar voorziening deelneming.

Egalisatie reserve Pensioenvoorziening Wethouders

Het instellen van de egalisatiereserve heeft tot doel om schommelingen in het rekeningresultaat als gevolg van een volatiele rente te egaliseren.